| 標(biāo)題：對銀行業(yè)操作風(fēng)險防范長效機(jī)制建設(shè)的思考 |
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對銀行業(yè)操作風(fēng)險防范長效機(jī)制建設(shè)的思考 近年來，國內(nèi)外銀行業(yè)因行為操作風(fēng)險導(dǎo)致重大資金損失的案件很多，觸目驚心，嚴(yán)重威脅著銀行和客戶的資金安全。這些案件的共同點(diǎn)就是銀行內(nèi)控不健全，缺乏應(yīng)有的行為制約機(jī)制。因此，對操作風(fēng)險的防范在銀行內(nèi)控制度建設(shè)及落實(shí)中占有舉足輕重的地位。 操作層面人員的現(xiàn)狀 對有權(quán)人的控制力度存在缺陷。目前，內(nèi)部控制普遍存在控下不控上的情況，對主要負(fù)責(zé)人和操作管理層的約束控制主要依靠其覺悟和道德上的約束。而且，在操作過程中信息的披露很不透明，銀行的管理人員往往處于信息壟斷的優(yōu)勢地位。這樣，在既無外在的控制又無自我約束的情況下，一旦價值觀偏離軌道，就很容易發(fā)生濫用權(quán)力的現(xiàn)象，最終導(dǎo)致操作層面上的失控甚至是銀行經(jīng)營和生存的危機(jī)。 基層操作人員法紀(jì)、制度觀念淡薄�；鶎硬糠謫T工沒有充分認(rèn)識防范操作風(fēng)險的重要性，重視對業(yè)務(wù)的拓 ……（快文網(wǎng)http://hoachina.com省略656字，正式會員可完整閱讀）…… 4、對操作風(fēng)險重視不夠。部分員工風(fēng)險意識淡薄，缺乏對操作風(fēng)險的足夠認(rèn)識。 5、思想教育不到位。在少數(shù)基層行，教育說起來重要，抓起來熱鬧，往往停留在表面，沒有真正深入下去，對職工的思想政治工作缺乏針對性和有效性，尤其對職工“八小時”以外的活動失去控制。有的明明知道有不良表現(xiàn)，但就是沒人去管。 6、短期行為嚴(yán)重。許多營業(yè)機(jī)構(gòu)目光局限于完成考核任務(wù)，甚至不惜冒著違規(guī)操作的風(fēng)險以實(shí)現(xiàn)短期業(yè)績。許多員工在操作崗位，卻被迫承擔(dān)了大量營銷任務(wù)。 制度本身存在一些問題。管理行沒有對現(xiàn)行制度定期進(jìn)行整合，致使有些制度不夠精細(xì)、有些制度過于理想化、有些制度沒有與業(yè)務(wù)發(fā)展同步修訂，從而使制度可操作性差，某些關(guān)鍵控制點(diǎn)的規(guī)定存在遺漏，制度之間不能很好地銜接，甚至有的規(guī)定相互矛盾等。 缺乏保證制度執(zhí)行的機(jī)制。一些單位對內(nèi)部控制執(zhí)行情況既沒有檢查監(jiān)督，又沒有相應(yīng)的獎懲措施，內(nèi)部控制制度成為墻上擺設(shè)和—紙空文。 構(gòu)筑操作風(fēng)險管理長效機(jī)制 實(shí)踐證明，應(yīng)加快構(gòu)筑操作風(fēng)險管理長效機(jī)制。風(fēng)險控制和商業(yè)銀行自身發(fā)展密不可分，貫穿于銀行經(jīng)營管理的全過程，只要是與人員相關(guān)的業(yè)務(wù)，都存在著操作風(fēng)險。同時，隨著金融_改革的深化和金融市場開放程度的不斷提高，我們面臨的風(fēng)險也將與日俱增。未來的競爭，其核心是風(fēng)險管理水平的競爭，操作風(fēng)險更是首位。要防范和化解操作風(fēng)險點(diǎn)，就必須去認(rèn)識、研究。要抓住風(fēng)險點(diǎn)，逐個剖析，搞清原因，采取措施，對癥下藥。因此，構(gòu)筑操作風(fēng)險管理長效機(jī)制非常重要。 加強(qiáng)對操作風(fēng)險的前瞻性研究。銀行操作風(fēng)險具有隱蔽性、智能性、職務(wù)性、突發(fā)性和破壞性。隱蔽時使人不知不覺，突發(fā)時讓人措手不及。要掌握其分布狀態(tài)、特征及走向，經(jīng)常深入基層調(diào)查研究，聽取：—線員工意見，分析風(fēng)險要害點(diǎn)，定期交流情況。特別是對新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的管理要加強(qiáng)研究，找出隱患，分析原因，更新技術(shù)，完善制度，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。 加強(qiáng)對權(quán)力的制約和監(jiān)督。對于管理高層：一是實(shí)行職權(quán)的分解，避免形成大權(quán)獨(dú)攬和越權(quán)、專權(quán)；建立和完善決策機(jī)制，對重要干部的任免、重要業(yè)務(wù)的決策和大額資金的運(yùn)用要通過科學(xué)的論證、集體決策；二是健全民主監(jiān)督制度，明確同級監(jiān)督的權(quán)利和程序，建立健全民主評議、職工參與管理的民；主監(jiān)督機(jī)制；三是實(shí)行權(quán)力的公開，提高權(quán)力運(yùn)行的透明度，使權(quán)力在行使的過程中得到廣泛的監(jiān)督。 對基層管理者：一是嚴(yán)把選拔關(guān)，二是按照規(guī)定進(jìn)行交流、輪換，預(yù)防違紀(jì)違法行為和團(tuán)體 欺騙行為的發(fā)生。 建立和規(guī)范操作流程。要逐步建立一套有效的風(fēng)險控制制度體系，如激勵機(jī)制和風(fēng)險控制獎懲制度等，并定期考評。同時把各項(xiàng)制度繪制成清晰的工作流程圖，讓每個人都能一目了然地知道辦事程序，能夠?qū)⒐ぷ餍纬傻暮媒?jīng)驗(yàn)固化下來，并且通過流程圖能比較容易發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制中的不足之處和風(fēng)險點(diǎn)，從而有助于內(nèi)部控制的持續(xù)改進(jìn)。 建立系統(tǒng)和完整的風(fēng)險控制制度，避免政出多門或救火式制度。“救火式”制度往往只能防范已發(fā)生過的風(fēng)險，而對未發(fā)生的風(fēng)險則考慮不足，這樣的制度體系無論在內(nèi)容上還是形式上，都缺乏系統(tǒng)性和完整性，沒有科學(xué)的 ……（未完，全文共2834字，當(dāng)前只顯示1706字，請閱讀下面提示信息。收藏對銀行業(yè)操作風(fēng)險防范長效機(jī)制建設(shè)的思考） 上一篇：責(zé)任審計科2008年上半年工作總結(jié) 下一篇：審計機(jī)關(guān)加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)提高審計監(jiān)督職責(zé)的思考 相關(guān)欄目：銀行 作風(fēng) 建筑 調(diào)研報告 文教論文 綜合論文 |