| 標(biāo)題：縣工商局深入開展企業(yè)登記代理機構(gòu)整治經(jīng)驗交流材料 |
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今年以來，××市××縣工商局以企業(yè)年檢為平臺，以查處“兩虛一逃”案件為重點，以規(guī)范公司出資行為為目標(biāo)，采取切實有效措施開展企業(yè)登記代理機構(gòu)違法違規(guī)行為專項整治，取得了明顯成效。今年共立案查處“兩虛一逃”案件*起，其中虛假出資案件*起，抽逃出資案件*起，涉及*家公司，*個違法當(dāng)事人，2家登記代理機構(gòu)，涉案金額達*萬元。 一、分層分類，內(nèi)外結(jié)合，營造合力整治的工作氛圍 主動與相關(guān)職能部門和單位合作，通過分類監(jiān)管和科所聯(lián)動等舉措，整合力量開展“兩虛一逃”案件的查處。 一是強化部門聯(lián)動。加強與銀監(jiān)、財稅、公安、金融部門的溝通，相繼走訪了人民銀行及7家商業(yè)銀行，宣傳國家、省五部門整治企業(yè)登記代理違法違規(guī)行為工作精神，取得相關(guān)部門的理解、 ……（快文網(wǎng)http://hoachina.com省略559字，正式會員可完整閱讀）…… 二是以檢查公司資金走向為突破口，主動查處虛假出資案件。針對中介機構(gòu)代理墊資行為所表現(xiàn)的三大特點：中介機構(gòu)為了充分利用資金周轉(zhuǎn)率，會盡快將所墊的資金收回；中介機構(gòu)為使自身的資金安全，會利用代理辦理營業(yè)執(zhí)照、銀行開戶等一條龍服務(wù)的便利，通過公司銀行帳戶將所墊的資金全部收回；中介機構(gòu)在營業(yè)執(zhí)照等相關(guān)證件交給公司之前就應(yīng)將所墊的資金全部收回，否則一旦相關(guān)資料交還給公司，中介機構(gòu)對公司銀行帳戶里所墊的資金就無法掌控。因此，尤其注重檢查公司成立后的資金走向，是否在公司成立之初注冊資本即已轉(zhuǎn)出。如在查處某廚具有限公司時，檢查發(fā)現(xiàn)該公司登記注冊后，將注冊資本168萬元以預(yù)付材料款的形式通過銀行轉(zhuǎn)帳轉(zhuǎn)到兩個與該公司毫不相干的當(dāng)事人銀行帳戶上，而該公司對168萬元的銀行轉(zhuǎn)帳毫不知情，終于查獲該公司成立前股東的投資款由某中介機構(gòu)墊資，公司成立后，在相關(guān)手續(xù)交還給該公司之前，中介機構(gòu)就已經(jīng)把所墊的出資額168萬元全部取回的違法事實。 三是以檢查公司資金分布為突破口，有效查處抽逃出資案件。對公司提供的報表中貨幣資金、其他應(yīng)收款、應(yīng)收帳款、預(yù)付帳款等會計科目予以重點關(guān)注，特別是“借錢注冊、過后歸還”現(xiàn)象。如在查處某機械有限公司時，公司在增資80萬元后，從銀行帳戶里將80萬元全部取出，然后以一張借款收據(jù)60萬元掛在公司其他應(yīng)收款上。通過查閱該公司銀行對帳單及對公司外圍的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，該公司在增資時向他人借用60萬元用于增資，增資后從銀行帳戶取出60萬元歸還他人，而在公司帳上則以其他應(yīng)收款虛掛，成功查獲抽逃出資60萬元的違法事實。 三、打防結(jié)合，標(biāo)本兼治，著力建立規(guī)范運作的長效機制 在整治活動中，通過企業(yè)年檢查閱200多家公司帳冊、憑證，對一些情節(jié)輕微的，開展行政指導(dǎo)服務(wù)，共指導(dǎo)100多家公司規(guī)范經(jīng)營行為；對一些公司股東抽逃出資和由中介機構(gòu)墊資的公司以股東虛假出資立案查處，有力打擊了公司違法出資行為和企業(yè)代理登記違法違規(guī)行為，有效震懾了企業(yè)代理登記中介機構(gòu)和相關(guān)當(dāng)事人，進一步規(guī)范市場準(zhǔn)入秩序。同時堅持標(biāo)本兼治，建立一套切實可行的長效工作機制，扎實推進企業(yè)中介機構(gòu)規(guī)范運作、合法經(jīng)營。一是建立企業(yè)登記代理機構(gòu)分類監(jiān)管制度。對全縣所有的企業(yè)登記代理機構(gòu)實行信用分類監(jiān)管，結(jié)合工商所責(zé)任區(qū)監(jiān)管，在巡查中發(fā)現(xiàn)無照或超經(jīng)營范圍從事登記代理行為的，公司無設(shè)備 ……（未完，全文共2413字，當(dāng)前只顯示1452字，請閱讀下面提示信息。收藏縣工商局深入開展企業(yè)登記代理機構(gòu)整治經(jīng)驗交流材料） 上一篇：農(nóng)資商品備案管理制度 下一篇：工商局領(lǐng)導(dǎo)班子隊伍教育整頓活動剖析材料 相關(guān)欄目：工商 公司 企業(yè)講話 經(jīng)驗交流 學(xué)習(xí)材料 申報材料 |