| 標(biāo)題：財政局長在2024年縣級成本預(yù)算績效管理工作推進會上的講話 |
| 財政局長在2024年縣級成本預(yù)算績效管理工作推進會上的講話 同志們： 黨的二十大報告明確提出“健全現(xiàn)代預(yù)算制度”的目標(biāo)任務(wù)。當(dāng)前階段，**省預(yù)算績效管理體系由全面建成向高質(zhì)量發(fā)展邁進，預(yù)算績效管理進入了新階段，在提質(zhì)增效上下功夫、求突破。全面實施成本預(yù)算績效管理改革被**省委列為30項共性改革任務(wù)之一，**縣對省、市部署的改革任務(wù)，一直爭取先行先試，做改革的“試驗田”“馬前卒”，努力走在前列，積極探索成本預(yù)算績效管理的“**模式”。為進一步從進度和質(zhì)量兩方面加力，強化部門支出的成本_意識，細(xì)化項目績效目標(biāo)的成本指標(biāo)，優(yōu)化財政資金使用結(jié)構(gòu)，確保成本績效管理改革落到實處，我講幾點意見。 一、提高政治站位，深刻認(rèn)識成本預(yù)算績效管理的重要性 在新時代中國特色社會主義事業(yè)發(fā)展的征途中，成本預(yù)算績效管理不僅是一項經(jīng)濟工作，更是一項具有深遠(yuǎn)政治意義的戰(zhàn)略性任務(wù)。我們必須從全局和戰(zhàn)略的高度出發(fā)，深刻把握其重要性，確保財政資金的使用效益最大化，為經(jīng)濟社會發(fā)展提供堅實支撐。 （一）成本預(yù)算績效管理是貫徹新發(fā)展理念的重要體現(xiàn) 新發(fā)展理念強調(diào)創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享，這是新時代我們黨對發(fā)展規(guī)律的深刻認(rèn)識和對發(fā)展理念的科學(xué)把握。成本預(yù)算績效管理通過精細(xì)化的成本控制和科學(xué)的績效評價體系，推動資源配置向創(chuàng)新驅(qū)動、綠色低碳、協(xié)調(diào)共享等領(lǐng)域傾斜，是實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的內(nèi) ……（快文網(wǎng)http://hoachina.com省略979字，正式會員可完整閱讀）…… 二是抓細(xì)節(jié)，促提升。成本指標(biāo)細(xì)化為總成本、分項成本和單位成本，提高了績效目標(biāo)編制質(zhì)量。例如，對工作經(jīng)費類的項目，分項成本要求細(xì)化到辦公經(jīng)費、會議費、公務(wù)接待費等，數(shù)量指標(biāo)要清晰反映召開會議次數(shù)、公務(wù)接待次數(shù)等。對部分不能分解成本指標(biāo)的單位，財政局派人深入預(yù)算單位，詳細(xì)了解項目情況，同時提供“一對一”業(yè)務(wù)輔導(dǎo)，引導(dǎo)部門負(fù)責(zé)績效工作的人員分解成本構(gòu)成情況，確保關(guān)鍵、核心指標(biāo)不遺漏，促進績效目標(biāo)編制質(zhì)量全面提升�？冃繕�(biāo)表隨部門預(yù)算向社會公開，進一步強化對預(yù)算執(zhí)行的約束作用。 三是強規(guī)范，出體系。對績效目標(biāo)表編制較好的部門，指導(dǎo)其出臺分行業(yè)分領(lǐng)域的績效指標(biāo)體系，2023年形成**縣住建局、縣自然資源和規(guī)劃局、縣民政局、縣工業(yè)和信息化局以及縣文化和旅游局共五個部門的分行業(yè)分領(lǐng)域績效指標(biāo)體系，對形成的指標(biāo)體系實行動態(tài)管理，并根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展、工作職責(zé)任務(wù)調(diào)整變化和市場價格變化等因素適時修訂完善。 （二）認(rèn)真開展成本效益分析工作 一是財政入庫項目實現(xiàn)成本分析全覆蓋。在2024年預(yù)算編制工作中，縣直預(yù)算單位共有766個一級項目入庫，在項目入庫時加強預(yù)算投入和成本構(gòu)成分析。在預(yù)算管理一體化系統(tǒng)中，**縣財政局相關(guān)業(yè)務(wù)科室認(rèn)真審核一級項目庫的績效目標(biāo)表和項目測算表，認(rèn)真研判影響成本構(gòu)成的關(guān)鍵因素，分析產(chǎn)出規(guī)模與質(zhì)量、實施效果等情況，沒有成本測算或測算粗放的項目，一律不予入庫。將特定目標(biāo)類和其他運轉(zhuǎn)類項目，在預(yù)算管理一體化系統(tǒng)進行標(biāo)識，生成項目支出成本效益分析表。在完成線上工作的同時，指導(dǎo)64個預(yù)算單位填報更為詳細(xì)的線下成本效益分析表，并與歷史數(shù)據(jù)進行比對，分項成本和單位成本更加細(xì)化，測算依據(jù)清晰明了，將成本效益分析表作為預(yù)算編制的依據(jù)。 二是精心篩選項目開展重點成本效益分析。**縣財政局成本預(yù)算績效管理工作專班多次召開會議，專題討論選取試點項目全面開展重點成本效益分析。經(jīng)過多輪篩選和局黨組定奪，選取了**縣羊山景區(qū)管理服務(wù)費支出項目，開展重點成本效益分析。通過對羊山景區(qū)近五年支出數(shù)據(jù)的梳理，分析其成本構(gòu)成，對支出中的電費、綠化養(yǎng)護費、維修維護費等進行了定額測算，客觀分析項目各項成本投入合理性，客觀評價項目產(chǎn)出及效益發(fā)揮，出具了《**縣羊山景區(qū)管理服務(wù)費用支出成本效益分析報告》，建立景區(qū)公共服務(wù)支出標(biāo)準(zhǔn)和預(yù)算績效評價標(biāo)準(zhǔn)。其中，支出標(biāo)準(zhǔn)已作為2024年預(yù)算安排的重要參考依據(jù)，通過標(biāo)準(zhǔn)的制定，強化成本約束和_，督促預(yù)算單位樹牢成本意識，節(jié)約財政投入，提高資金使用效率；績效評價指標(biāo)體系更為完善，設(shè)置了魯西南紀(jì)念館觀展人次、場館開館完成率、年度維護設(shè)備設(shè)施覆蓋率、展館展陳布展質(zhì)量達(dá)標(biāo)率、藏品及展品安全保障率、景區(qū)游客數(shù)量增長率等反映羊山景區(qū)效益發(fā)揮的指標(biāo)，這些核心績效指標(biāo)可用于以后年度績效評價工作。 （三）績效運行監(jiān)控中強化成本約束和_ 提升績效監(jiān)控對預(yù)算執(zhí)行的糾偏效能，打造“監(jiān)控成本+重點跟蹤”的績效監(jiān)控模式，監(jiān)控結(jié)果為改進項目管理、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)提供重要參考。一方面，對照年初績效目標(biāo)確定的支出范圍、標(biāo)準(zhǔn)和金額，審核713個項目的績效監(jiān)控表，將成本控制管理融入預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管，突出對成本執(zhí)行的監(jiān)督，將監(jiān)控結(jié)果及時反饋到資金科室，調(diào)整項目資金安排；另一方面，全面梳理選重點，選取了**縣全民健身工程項目開展財政重點監(jiān)控，著重分析預(yù)算支出進度、成本_結(jié)果，關(guān)注項目的投入與產(chǎn)出、效益是否匹配。在監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)預(yù)算單位存在重投入、輕產(chǎn)出的現(xiàn)象，對城鎮(zhèn)社區(qū)“10分鐘健身圈”建設(shè)情況、鄉(xiāng)村公共體育設(shè)施覆蓋率、每千人公益社會體育指導(dǎo)員數(shù)、全民健身賽事活動等重要產(chǎn)出指標(biāo)數(shù)據(jù)不清晰，從而不能很好地對項目實施起到指導(dǎo)作用。通過重點監(jiān)控，促使該項目及時糾偏，加強整改，全面了解群眾的健身需求，為群眾提供更便利的健身場地設(shè)施，實現(xiàn)財政資金“花小錢辦大事”的降本增效目標(biāo)。 （四）將成本支出和控制情況納入績效評價 以謀為先，高起點選取財政重點評價項目；以質(zhì)為要，高標(biāo)準(zhǔn)提升評價質(zhì)量；以實為本，高要求應(yīng)用評價結(jié)果。開展部門績效自評、財政重點績效評價和重點成本效益分析，突出成本分析、控制措施和結(jié)果應(yīng)用。一是組織開展鎮(zhèn)街財政運行綜合績效評價，選取了“中國白皮梨瓜之鄉(xiāng)”胡集鎮(zhèn)開展財政運行綜合績效評價，探索設(shè)立財政運行“健康指數(shù)”，為推動財政可持續(xù)運行和高質(zhì)量發(fā)展提供借鑒。二是將成本支出和控制情況作為資金績效評價的重要內(nèi)容，在城區(qū)道路清掃保潔、農(nóng)村保潔服務(wù)及國省縣道主路面保潔項目、“福彩圓夢·孤兒助學(xué)工 ……（未完，全文共5288字，當(dāng)前只顯示2546字，請閱讀下面提示信息。收藏財政局長在2024年縣級成本預(yù)算績效管理工作推進會上的講話） 上一篇：在2024年基層財政部門成本績效管理工作推進會上的講話 下一篇：專題黨課：國有企業(yè)做好基層黨建業(yè)務(wù)“雙驅(qū)動”的思考 相關(guān)欄目：財政 管理 |