| 標題：商業(yè)銀行治理與內(nèi)部控制的現(xiàn)場檢查報告 |
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為了加強對城市商業(yè)銀行的監(jiān)督管理，促進其健全公司治理與內(nèi)部控制，防范金融風險，依據(jù)國家有關(guān)金融政策和法規(guī)，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會檢查組于××年×月×日至×月×日對××市商業(yè)銀行公司治理與內(nèi)部控制狀況進行了專項現(xiàn)場檢查。檢查組重點檢查了該行總行各項業(yè)務(wù)，在此基礎(chǔ)上又抽查了其所轄××家支行中的××家，共調(diào)閱各類文件、信貸檔案、 ……（快文網(wǎng)http://hoachina.com省略283字，正式會員可完整閱讀）…… 但是，通過本次現(xiàn)場檢查，我們發(fā)現(xiàn)該行目前在公司治理和內(nèi)部控制方面仍存在許多亟待完善之處：首先是該行董事會機構(gòu)不健全，職能弱化，未能有效發(fā)揮決策核心的作用，導(dǎo)致該行經(jīng)營理念和銀行長期發(fā)展目標不明確，也未形成有效的激勵約束機制，銀行經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)發(fā)展水平與同業(yè)相比有所下滑。其次是董事會和監(jiān)事會對高級管理層缺乏制度上的約束，決策與執(zhí)行一體化問題突出；高級管理層整體業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，管理理念和能力都有待進一步加強，存在著一定的管理風險。在內(nèi)部控制方面，內(nèi)部控制環(huán)境較差，全行還未形成健康的內(nèi)部控制文化；內(nèi)控組織架構(gòu)不健全，職責分工不盡合理，未能體現(xiàn)良好的內(nèi)部控制原則；內(nèi)控制度不完善，制度執(zhí)行的有效性不足；未建立完整的管理信息系統(tǒng)，信息傳輸效率較低，部分管理數(shù)據(jù)失真；監(jiān)督和糾正機制存在缺陷，內(nèi)部審計工作嚴重不足。 三、公司治理存在的主要問題 �。ㄒ唬┕蓶|大會未能有效履行職能 2001年以來，該行股東大會每年只召開一次，每次會議只有半天時間，會前也未將有關(guān)議題進行比較詳細的通報和披露，難以保證股東代表對所議事 ……（未完，全文共12210字，當前只顯示735字，請閱讀下面提示信息。收藏商業(yè)銀行治理與內(nèi)部控制的現(xiàn)場檢查報告） 上一篇：縣重點產(chǎn)業(yè)項目督查辦公室重點產(chǎn)業(yè)項目督查情況匯報 下一篇：2007年聯(lián)社安全保衛(wèi)科長竟聘報告 |