| 標(biāo)題：審計(jì)稽查部2006年內(nèi)審情況匯報(bào) |
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受公司領(lǐng)導(dǎo)委托，我部自3月20日至9月30日相繼發(fā)出13份審計(jì)通知書,分別對23個(gè)所屬多經(jīng)公司貨幣資金管理情況及工程工時(shí)費(fèi)計(jì)提、列支及發(fā)放情況進(jìn)行了一次就地審計(jì);對8個(gè)公司負(fù)責(zé)人進(jìn)行了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);對4個(gè)公司財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了就地審計(jì)。 審計(jì)范圍為期間財(cái)務(wù)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)清查及債權(quán)債務(wù)清理工作；各項(xiàng)計(jì)劃文件資料和主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況；本單位結(jié)合自身實(shí)際繼續(xù)執(zhí)行和制 ……（快文網(wǎng)http://hoachina.com省略322字，正式會(huì)員可完整閱讀）…… 2、各公司均能根據(jù)本公司實(shí)際情況健全經(jīng)營管理制度，制訂有效的內(nèi)控制度和考核辦法。逐漸加大了管理力度，加強(qiáng)了內(nèi)部核算，費(fèi)用有所下降，經(jīng)濟(jì)效益穩(wěn)步提高。 3、審計(jì)中未發(fā)現(xiàn)被審計(jì)單位存在重大的違反國家規(guī)定的財(cái)務(wù)收支行為。 二、存在的問題與審計(jì)建議 (一)、營業(yè)執(zhí)照方面 個(gè)別公司營業(yè)執(zhí)照兩年未辦理工商年檢。按《企業(yè)年度檢驗(yàn)辦法》第十九條規(guī)定，企業(yè)未參加年檢不得繼續(xù)從事經(jīng)營活動(dòng)。建議今后公司應(yīng)及時(shí)辦理工商年檢手續(xù)。 (二)、實(shí)收資本方面 個(gè)別公司營業(yè)執(zhí)照上注明的注冊資本金與公司帳本“實(shí)收資本”科目余額不相符, 有抽逃其出資嫌疑�！豆痉ā返诙倭憔艞l規(guī)定:公司的發(fā)起人、股東在公司成立后，抽逃其出資的責(zé)令改正，處以抽逃出資金額的5%以上10%以下的罰款,構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 建議公司加強(qiáng)資本管理，建立健全資本管理制度，準(zhǔn)確核定實(shí)收資本實(shí)有數(shù)額，做到帳帳相符，帳表相符，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)解決處理。 (三)、招投標(biāo)管理方面 部分公司業(yè)擴(kuò)工程物資采購及工程施工隊(duì)伍確定方面，未通過招投標(biāo)程序進(jìn)行。xx供電公司2006年已頒發(fā)了《xx公司業(yè)擴(kuò)工程物資招標(biāo)暫行辦法》，建議今后應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行，以促進(jìn)企業(yè)建立規(guī)范、高效的內(nèi)部管理模式和運(yùn)行機(jī)制，加強(qiáng)廉政建設(shè)。 (四)、現(xiàn)金管理方面 1、通過對公司實(shí)地盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金,并將盤點(diǎn)金額與現(xiàn)金日記帳余額進(jìn) ……（未完，全文共3476字，當(dāng)前只顯示837字，請閱讀下面提示信息。收藏審計(jì)稽查部2006年內(nèi)審情況匯報(bào)） 上一篇：轉(zhuǎn)變干部作風(fēng)心得體會(huì) 下一篇：公司黨委民主生活會(huì)上領(lǐng)導(dǎo)剖析材料 |