| 標(biāo)題：xx農(nóng)業(yè)銀行集中審計(jì)實(shí)施方案 |
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xx農(nóng)業(yè)銀行集中審計(jì)實(shí)施方案 2008年5月7日，我局就集中審計(jì)第一階段工作情況（3月15日至4月25日）向行領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行了匯報(bào)。行領(lǐng)導(dǎo)在聽取匯報(bào)后，對集中審計(jì)的工作方案和重點(diǎn)提出了進(jìn)一步的要求。根據(jù)行領(lǐng)導(dǎo)指示，現(xiàn)將集中審計(jì)的實(shí)施方案制定如下： 一、審計(jì)目標(biāo) 通過開展集中審計(jì)，對被查行業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況的真實(shí)性、合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性以及內(nèi)部控制的 ……（快文網(wǎng)http://hoachina.com省略308字，正式會(huì)員可完整閱讀）…… 以陜西為例，按該方案應(yīng)抽查至少8家二級(jí)分行。第一階段除分行機(jī)關(guān)外，審計(jì)了省行營業(yè)部、渭南分行和咸陽分行三家二級(jí)分行，第二階段于5月12日至6月30日，對榆林分行、延安分行、安康分行和楊凌區(qū)支行進(jìn)行審計(jì)，同時(shí)對營業(yè)部和渭南分行進(jìn)行掃尾工作；第三階段擬于7月中旬至8月中下旬，對寶雞分行進(jìn)行審計(jì)，對漢中分行、銅川分行和商洛分行三家分行有重點(diǎn)的抽查，同時(shí)對延安分行、榆林分行進(jìn)行掃尾工作。這樣，對70%的二級(jí)分行進(jìn)行全面審計(jì)，占全省2003年以來新增貸款余額的91%，另對其他30%二級(jí)分行的法人貸款有重點(diǎn)的審計(jì)，基本上可避免重大風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。 （二）審計(jì)業(yè)務(wù)范圍 1、信貸業(yè)務(wù)，審計(jì)2003年以來新發(fā)放的法人貸款和個(gè)人貸款，包括純新增和還舊借新貸款且目前有余額的。 2、銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，審計(jì)至審計(jì)日有余額的簽發(fā)和貼現(xiàn)的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。 3、抵債資產(chǎn)業(yè)務(wù)，審計(jì)2003年以來新接收和處置的抵債資產(chǎn)。 4、財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)，審計(jì)2006年以來的資產(chǎn)負(fù)債、收入、成本費(fèi)用等情況，重點(diǎn)審計(jì)大額的收入、費(fèi)用和資本性支出。 5、國際業(yè)務(wù)，審計(jì)2006年以來新發(fā)生的外匯貸款和貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。 �。ㄈ┏闃釉瓌t 各審計(jì)組組長和副組長應(yīng)結(jié)合被查機(jī)構(gòu)當(dāng)?shù)氐慕?jīng) ……（未完，全文共9983字，當(dāng)前只顯示801字，請閱讀下面提示信息。收藏xx農(nóng)業(yè)銀行集中審計(jì)實(shí)施方案） 上一篇：司法局開展《b_m法》頒布20周年宣傳活動(dòng)實(shí)施方案 下一篇：讀《血色?si返母邢?-“用舍有時(shí)，行藏在我” 相關(guān)欄目：三農(nóng) 農(nóng)業(yè)講話 銀行 黨委 黨務(wù)講話 審計(jì) 計(jì)劃規(guī)劃 |