| 標(biāo)題：公司內(nèi)控制度 |
| 內(nèi)部控制制度 第一章 總則 第一條 為了加強**資產(chǎn)管理有限公司(以下稱“公司”)的內(nèi)部控制，促進(jìn)公司合法合規(guī)、誠信經(jīng)營，提高風(fēng)險防范能力，推動公司規(guī)范發(fā)展，根據(jù)《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》特制定本制度。 第二條 內(nèi)部控制制度是公司為防范和化解風(fēng)險，保證各項業(yè)務(wù)的合法合規(guī)運作，實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，對經(jīng)營活動中的風(fēng)險進(jìn)行識別、評價和管理的制度安排、組織體系和控制措施的總稱。 第二章 內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則 第一條 執(zhí)行董事對建立內(nèi)部控制制度和維持其有效性承擔(dān)最終責(zé)任，公司經(jīng)理對內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行承擔(dān)責(zé)任。 第二條 公司內(nèi)部控制的目標(biāo)： （一）保證遵守私募基金相關(guān)法律法規(guī)和自律規(guī)則。 （二）防范經(jīng)營風(fēng)險，確保經(jīng)營業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運行。 （三）保障私募基金財產(chǎn)的安全、完整。 （四）確保私募基金、公司財務(wù)和其他信息真實、準(zhǔn)確、完整、及時。 第三條 公司內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循以下原則： （一）全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)覆蓋包括各項業(yè)務(wù)、各個部門和各級人員，并涵蓋資金募集、投資研究、投資運作、運營保障和信息披露等主要環(huán)節(jié)。 （二）相互制約原則。組織結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互制約。 （三）執(zhí)行有效原則。通過科學(xué)的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。 （四）獨立性原則�！ ǹ煳木W(wǎng)http://hoachina.com省略956字，正式會員可完整閱讀）…… 第十二條 公司應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)操作流程，利用部門分設(shè)、崗位分設(shè)、外包、托管等方式實現(xiàn)業(yè)務(wù)流程的控制。 第十三條 授權(quán)控制應(yīng)當(dāng)貫穿于公司資金募集、投資研究、投資運作、運營保障和信息披露等主要環(huán)節(jié)的始終。公司將建立健全授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)和程序，確保授權(quán)制度的貫徹執(zhí)行。 第十四條 公司自行募集私募基金的，應(yīng)設(shè)置有效機制，切實保障募集結(jié)算資金安全；公司應(yīng)當(dāng)建立合格投資者適當(dāng)性制度。 第十五條 公司委托募集的，應(yīng)當(dāng)委托獲得中國證監(jiān)會基金銷售業(yè)務(wù)資格且成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會（以下稱“基金業(yè)協(xié)會”）會員的機構(gòu)募集私募基金，并制定募集機構(gòu)遴選制度，切實保障募集結(jié)算資金安全；確保私募基金向合格投資者募集以及不變相進(jìn)行公募。 第十六條 公司應(yīng)當(dāng)建立完善的財產(chǎn)分離制度，私募基金財產(chǎn)與公司固有財產(chǎn)之間、不同私募基金財產(chǎn)之間、私募基金財產(chǎn)和其他財產(chǎn)之間要實行獨立運作，分別核算。 第十七條 公司應(yīng)建立健全相關(guān)機制，防范管理的各私募基金之間的利益輸送和利益沖突，公平對待管理的各私募基金，保護投資者利益。 第十八條 公司應(yīng)當(dāng)建立健全投資業(yè)務(wù)控制，保證投資決策嚴(yán)格按照法律法規(guī)規(guī)定，符合基金合同所規(guī)定的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、投資組合和投資限制等要求。 第十九條 除基金合同另有約定外，私募基金應(yīng)當(dāng)由基金托管人托管，公司應(yīng)建立健全私募基金托管人遴選制度，切實保障資金安全�；鸷贤s定私募基金不進(jìn)行托管的，公司應(yīng)建立保障私募基金財產(chǎn)安全的制度措施和糾紛解決機制。 第二十條 公司開展業(yè)務(wù)外包應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險管理框架及制度。公司將根據(jù)審慎經(jīng)營原則制定其業(yè)務(wù)外包實施規(guī)劃，確定與其經(jīng)營水平相適宜的外包活動范圍。 第二十一條 公司應(yīng)建立健全外包業(yè)務(wù)控制，并至少每年開展一次全面的外包業(yè)務(wù)風(fēng)險評估。在開展業(yè)務(wù)外包的各個階段，關(guān)注外包機構(gòu)是否存在與外包服務(wù)相沖突的業(yè)務(wù)，以及外包機構(gòu)是否采取有效的隔離措施。 第二十二條 公司自行承擔(dān)信息技術(shù)和會計核算等職能的，應(yīng)建立相應(yīng)的信息系統(tǒng)和會計系統(tǒng)，保證信息技術(shù)和會計核算等的順利運行。 第二十三條 公司應(yīng)當(dāng)建立健全信息披露控制，維護信息溝通渠道的暢通，保證向投資者、監(jiān)管機構(gòu)及基金業(yè)協(xié)會所披露信息的真實性、準(zhǔn)確性、完整性和及時性，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。 第二十四條 公司應(yīng)當(dāng)保存私募基金內(nèi)部控制活動等方面的信息及相關(guān)資料，確保信息的完整、連續(xù)、準(zhǔn)確和可追溯，保存期限自私募基金清算終止之日起不得少于10 年。 第二十五條 公司應(yīng)對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行定期和不定期的檢查、監(jiān)督及評價，排查內(nèi)部控制制度是否存在缺陷及實施中是否存在問題，并及時予以改進(jìn)，確保內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行。 第三章內(nèi)部控制的相關(guān)制度內(nèi)容 第二十六條 公司內(nèi)部控制包括：信息披露制度、防范內(nèi)部交易制度、合格投資者揭示制度、授權(quán)控制、員工素質(zhì)控制、業(yè)務(wù)控制、會計系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、電腦系統(tǒng)風(fēng)險控制等。信息披露制度、防范內(nèi)部交易制度等公司內(nèi)部控制制度，公司將單獨頒布具_(dá)度。 第二十七條 授權(quán)控制。各部門應(yīng)根據(jù)公司經(jīng)營計劃、業(yè)務(wù)規(guī)則及自身具體情況制定本部門的作業(yè)流程、崗位職責(zé)和權(quán)限，同時分別在自己的授權(quán)范圍內(nèi)對關(guān)聯(lián)部門及崗位進(jìn)行監(jiān)督并承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)。 第二十八條 員工素質(zhì)控制 （一）建立良好的企業(yè)文化和員工培訓(xùn)、成長以及激勵機制，為優(yōu)秀人才提供良好的成長環(huán)境；建立人才梯級隊伍及人才儲備機制，以保證重要崗位人員因各種原因離開公司時，后續(xù)人員能迅速補上。 （二）加強對員工的守法意識、職業(yè)道德的教育，員工必須根據(jù)自身的工作崗位，提交自律承諾書，保證嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。員工的守法情況和職業(yè)道德將作為錄用和提升的重要標(biāo)準(zhǔn)。 第二十九條 項目投資業(yè)務(wù)控制 （一）項目投資、項目管理制度化。制定了各類項目投資業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)流程、作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險控制措施，加強項目的立項、盡職調(diào)查、文件制作、內(nèi)部審核等環(huán)節(jié)的管理，加強項目核算和內(nèi)部考核，完善項目工作底稿和檔案管理制度。 （二）嚴(yán)格按照質(zhì)量評價體系對項目進(jìn)行篩選。項目人員必須先向運營部、風(fēng)險控制部提出立項申請，并按要求報送詳細(xì)的申請材料。是否立項由公司運營部與風(fēng)險控制部立項審核會議討論決定。 （三）項目小組制作申報材料，應(yīng)由公司運營部進(jìn)行內(nèi)核。內(nèi)核工作包括內(nèi)核申報、項目預(yù)審、項目復(fù)審、內(nèi)核會議、項目跟蹤及回訪等內(nèi)容。 第三十條 會計系統(tǒng)控制可分為會計核算控制和財務(wù)管理控制。 （一）公司依據(jù)會 ……（未完，全文共4473字，當(dāng)前只顯示2485字，請閱讀下面提示信息。收藏公司內(nèi)控制度） 上一篇：關(guān)于深化“頭雁”選拔“上山下鄉(xiāng)”工作、打造鄉(xiāng)村振興試驗場的建議和意見 下一篇：鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村人居環(huán)境綜合整治工作開展情況匯報 相關(guān)欄目：公司 企業(yè)講話 民營招商 規(guī)章制度 |