| 標(biāo)題：農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類方法的探討 |
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一、核心定義法 五類貸款的核心定義是農(nóng)村信用社確定貸款分類結(jié)果的大前提。根據(jù)人民銀行《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》有關(guān)五類貸款的定義，正常貸款是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還；關(guān)注貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素；次級(jí)貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損 ……（快文網(wǎng)http://hoachina.com省略353字，正式會(huì)員可完整閱讀）…… (二)分析擔(dān)保能否足額保障貸款償還。在借款人第一還款來源不足的情況下，1、如果擔(dān)保較好，能足額保證償還貸款本息，預(yù)計(jì)貸款沒有損失的，分類檔次可上調(diào)一級(jí)，可將貸款歸為關(guān)注類。2、如果擔(dān)保一般，不能足額地保證貸款本息的償還，有可能造成一定損失的，應(yīng)至少將貸款歸為次級(jí)類。3、如果擔(dān)保較差，根本無法足額地保證貸款本息的償還，也肯定要造成較大損失的，應(yīng)至少將貸款歸為可疑類。 (三)分析貸款損失程度的大小。1、如果貸款損失較大，但是因?yàn)橹亟M或訴訟等原因暫時(shí)難以確定貸款損失程度的，應(yīng)至少將貸款歸為可疑類。2、如果貸款損失嚴(yán)重，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分，應(yīng)將貸款歸為損失類。 二、貸款損失倒推法 對(duì)于相鄰檔次貸款的分類，可根據(jù)不同貸款損失程度(損失率)的大小，倒推貸款的檔次類別。一般來說，隨著貸款檔次的下調(diào)，貸款風(fēng)險(xiǎn)逐漸增加，貸款現(xiàn)金價(jià)值不斷減少，貸款損失越大。五類貸款損失程度的分析和評(píng)估，可參考以下方法和標(biāo)準(zhǔn)來確定。 (一) 緊扣核心定義，抓住五類貸款的風(fēng)險(xiǎn)(損失)特征。由核心定義可知：正常貸款“一切正�！保盎緹o損失”，或者損失率幾乎等于零；關(guān)注貸款存在“潛在缺陷”，即有“潛在損失”；次級(jí)貸款是區(qū)分貸款正常與不良的分界線，其風(fēng)險(xiǎn)特征表現(xiàn)為“缺陷明顯，可能損失”；可疑貸款具有次級(jí)貸款 ……（未完，全文共3807字，當(dāng)前只顯示916字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類方法的探討） 上一篇：市勞動(dòng)和社會(huì)保障局勞動(dòng)工資科二○○五年上半年工作總結(jié)及下半年工作安排 下一篇：市直執(zhí)法單位優(yōu)化投資軟環(huán)境公開承諾書 |