| 標(biāo)題：預(yù)算績效目標(biāo)及指標(biāo)編制方法 |
| 預(yù)算績效目標(biāo)及指標(biāo)編制方法 一、項(xiàng)目支出績效目標(biāo)的編制 第1步：對(duì)項(xiàng)目的功能進(jìn)行梳理，包括資金性質(zhì)、預(yù)期投入、支出的范圍、實(shí)施內(nèi)容、工作任務(wù)、受益對(duì)象，明確該項(xiàng)目支出的功能特性。 第2步：依據(jù)該項(xiàng)目的功能特性，預(yù)計(jì)項(xiàng)目實(shí)施在一定時(shí)期內(nèi)所要達(dá)到的總體產(chǎn)出和效果，從而確定該項(xiàng)目所要實(shí)現(xiàn)的總體績效目標(biāo)，并以定量和定性指標(biāo)相結(jié)合的方式進(jìn)行表述。 第3步：將項(xiàng)目支出的總體績效目標(biāo)進(jìn)行細(xì)化分解，并從中總結(jié)提煉出最能反映總體績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度的關(guān)鍵性指標(biāo)，并將其確定為相應(yīng)的績效指標(biāo)。 （一）產(chǎn)出指標(biāo) 1.數(shù)量指標(biāo)：反映項(xiàng)目需要完成的任務(wù)量，預(yù)期可以提供的公共產(chǎn)品及其數(shù)量，如購買設(shè)備數(shù)量、綠化養(yǎng)護(hù)面 ……（快文網(wǎng)http://hoachina.com省略505字，正式會(huì)員可完整閱讀）…… 2.社會(huì)效益指標(biāo)：反映項(xiàng)目公共產(chǎn)品或服務(wù)預(yù)期可以產(chǎn)生的社會(huì)效果，反映項(xiàng)目實(shí)施預(yù)期對(duì)社會(huì)發(fā)展所帶來的直接或間接影響情況，要根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際，在社會(huì)效益指標(biāo)下設(shè)定反映項(xiàng)目預(yù)期社會(huì)效益的三級(jí)指標(biāo)。如購置的物品、設(shè)備、信息系統(tǒng)等項(xiàng)目，可設(shè)定“利用率（使用率）”為三級(jí)指標(biāo)，反映項(xiàng)目購置的物品、設(shè)備、信息系統(tǒng)等的預(yù)期利用情況或使用頻率。又如“回應(yīng)率”，反映某一天某一時(shí)間點(diǎn)前接獲的污水渠淤塞投訴，在同日做出回應(yīng)的百分比。再如“接受免疫注射學(xué)生比率”、“接受藥物療程后的結(jié)核病人痊愈率”等等。工程項(xiàng)目的社會(huì)效益指標(biāo)可根據(jù)可研報(bào)告設(shè)定 3.生態(tài)效益指標(biāo)：反映項(xiàng)目實(shí)施預(yù)期對(duì)環(huán)境、生態(tài)產(chǎn)生的影響。有環(huán)境效益產(chǎn)生的項(xiàng)目必須在環(huán)境效益指標(biāo)下設(shè)定反映項(xiàng)目預(yù)期環(huán)境效益的三級(jí)指標(biāo)。如“污染物排減量”、“廢水排放達(dá)標(biāo)率”、“固體廢棄物排放達(dá)標(biāo)率”、“廢棄物再利用率”、“水電能源節(jié)約率”、“空氣質(zhì)量優(yōu)良率”等指標(biāo)。而相關(guān)建設(shè)工程項(xiàng)目可研報(bào)告都有設(shè)定。沒有環(huán)境效益產(chǎn)生的項(xiàng)目不需要設(shè)定生態(tài)效益指標(biāo)。 4.可持續(xù)影響指標(biāo)：反映相關(guān)產(chǎn)出帶來影響的可持續(xù)期限，項(xiàng)目是否可以持續(xù)發(fā)揮作用；現(xiàn)行管理_是否滿足長遠(yuǎn)發(fā)展需要；日后的運(yùn)行成本是否高昂或需求不旺，使項(xiàng)目運(yùn)行難以為繼而無法長遠(yuǎn)發(fā)展；項(xiàng)目實(shí)施后預(yù)期對(duì)社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、生態(tài)發(fā)展持續(xù)產(chǎn)生的影響�？沙掷m(xù)影響指標(biāo)對(duì)于中長期項(xiàng)目是指項(xiàng)目實(shí)施后3年或以上的影響，對(duì)于年度項(xiàng)目是指項(xiàng)目實(shí)施后1-2年的影響。有經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境效益產(chǎn)生的項(xiàng)目，必須填寫對(duì)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境預(yù)期的影響，否則可不用填寫�？沙掷m(xù)影響指標(biāo)可實(shí)行定性分析，在“指標(biāo)內(nèi)容”處詳細(xì)說明填列項(xiàng)目實(shí)施對(duì)未來各方面影響。如“項(xiàng)目持續(xù)發(fā)揮作用的期限”、“對(duì)本行業(yè)未來可持續(xù)發(fā)展的影響”等。 （三）滿意度指標(biāo) 滿意度指標(biāo)：反映項(xiàng)目服務(wù)對(duì)象或項(xiàng)目受益人對(duì)相項(xiàng)目實(shí)施的滿意程度，根據(jù)實(shí)際細(xì)化為具體指標(biāo)，如“受訓(xùn)學(xué)員滿意度”、“群眾對(duì)**工作的滿意度”、“社會(huì)公眾投訴率/投訴次數(shù)”等。注意：單位填報(bào)滿意度時(shí)，必須自行填報(bào)對(duì)象或公眾的數(shù)量，可考慮定量或一定比例。如發(fā)放調(diào)查問卷30份，滿意度90%。 第4步：通過收集相關(guān)基準(zhǔn)數(shù)據(jù)，如過去三年的平均值、以前某年度的數(shù)值、平均趨勢(shì)、類似項(xiàng)目的現(xiàn)今水平、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、經(jīng)驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)等，確定績效標(biāo)準(zhǔn)，并依據(jù)項(xiàng)目預(yù)期實(shí)施進(jìn)展，結(jié)合預(yù)計(jì)投入的資金規(guī)模，確定績效指標(biāo)的具體數(shù)值。 二、部門整體支出績效目標(biāo)的編制 第1步： ……（未完，全文共2183字，當(dāng)前只顯示1314字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏預(yù)算績效目標(biāo)及指標(biāo)編制方法） 上一篇：黨紀(jì)學(xué)習(xí)教育發(fā)言：推動(dòng)自我革命走向深入 下一篇：縣檢察院干警“在崗愛崗、知責(zé)盡責(zé)”討論發(fā)言稿（9篇） 相關(guān)欄目：財(cái)政 人事 |