| 標(biāo)題：農(nóng)村信用社實(shí)施貸款五級(jí)分類工作的難點(diǎn)及建議 |
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摘要：農(nóng)村信用社正在全面推行貸款五級(jí)分類，筆者通過對(duì)農(nóng)村信用社五級(jí)分類工作深入調(diào)查，對(duì)當(dāng)前農(nóng)村信用社五級(jí)分類工作中存在的問題進(jìn)行了詳細(xì)的分析，提出了相應(yīng)的建議。 關(guān)鍵詞：貸款管理五級(jí)分類問題建議 貸款五級(jí)分類是以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的貸款質(zhì)量分類方法，比四級(jí)分類能更真實(shí)、準(zhǔn)確地揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，是加入wto后應(yīng)對(duì)中外資銀行競(jìng)爭(zhēng)的必然選擇，農(nóng)村信用社全面推行貸款五級(jí)分類制度，有助于農(nóng)村信用社發(fā)現(xiàn)其信貸管理、內(nèi)部控制和信貸文化中存在的問題，增強(qiáng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、防范和化解能力，最終提高信貸管理水平,逐步使農(nóng)村信用社實(shí)現(xiàn)向現(xiàn)代化金融企業(yè)過渡。但隨著各項(xiàng)工作的深入，農(nóng)村信用社在實(shí)行新的貸款分類方法過程中還存在一些難點(diǎn)： 一、難點(diǎn) (一)思想認(rèn)識(shí)不到位。實(shí)行五級(jí)分類 ……（快文網(wǎng)http://hoachina.com省略584字，正式會(huì)員可完整閱讀）…… (三)劃分標(biāo)準(zhǔn)不到位，貸款分類可操作性不強(qiáng)。貸款五級(jí)分類需要綜合考慮企業(yè)的經(jīng)營狀況、第一償付能力、抵押品、管理層水平、市場(chǎng)分析等情況，但由于五個(gè)類別的內(nèi)涵和外延不清晰，相鄰類別的標(biāo)準(zhǔn)缺乏明顯的區(qū)別，信貸管理人員分類的主觀隨意性較大，加之目前農(nóng)村信用社電子化程度普遍較低，需要的大量信息無法錄入，不利于機(jī)構(gòu)間信息的傳遞與共享，亟需一整套針對(duì)農(nóng)村信用社內(nèi)部貸款分類方法和操作規(guī)程的評(píng)估框架，以及借鑒國際慣例和商業(yè)銀行的經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合小額信貸、消費(fèi)信貸、助學(xué)貸款等風(fēng)險(xiǎn)特征的貸款分類指引。闡述對(duì)貸款五級(jí)分類的基本原理、農(nóng)村信用社開展五級(jí)分類工作的程序和標(biāo)準(zhǔn)，還要有實(shí)務(wù)操作和案例分析，以滿足具體工作的需要。 (四)人員素質(zhì)不到位。四級(jí)分類主要以期限為判斷標(biāo)準(zhǔn)，是一個(gè)靜態(tài)管理過程，而五級(jí)分類以風(fēng)險(xiǎn)為判斷標(biāo)準(zhǔn)，是一個(gè)動(dòng)態(tài)管理過程。開展貸款五級(jí)分類需要做大量的定量分析和綜合定性分析，它要求信貸人員具有較高的專業(yè)技術(shù)、財(cái)務(wù)知識(shí)和專業(yè)素養(yǎng)，有較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)、豐富的社會(huì)經(jīng)驗(yàn)和敏銳的判斷能力。而當(dāng)前農(nóng)村信用社信貸人員的整體素質(zhì)不高，很難適應(yīng)“五級(jí)”分類的要求,缺乏綜合的對(duì)企業(yè)信息進(jìn)行全面分析的業(yè)務(wù)能力，對(duì)企業(yè)的會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)信息不能掌握，從而對(duì)“五級(jí)”分類中的各種認(rèn)定表中的財(cái)務(wù)分析、非財(cái)務(wù)分析及擔(dān)保分析不能做到準(zhǔn)確、全面的分析。而且，基層信用社人員少、任務(wù)重，人員素質(zhì)也參差不齊，從知識(shí)水平和專業(yè)技能上短時(shí)間內(nèi)很難正確把握和適應(yīng)貸款“五級(jí)分類”工作的要求。 (五)外部環(huán)境不到位。農(nóng)村信用社面臨著社會(huì)信用狀況欠佳、管理_不順，財(cái)政、會(huì)計(jì)和稅收政策不配套等問題。 二、建議 (一)轉(zhuǎn)變觀念，提高認(rèn)識(shí)。一是充分認(rèn)識(shí)農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類是在建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的關(guān)鍵時(shí)期進(jìn)一步加大農(nóng)村信用社支農(nóng)力度的重要措施，從農(nóng)村信用社發(fā)展大局出發(fā)認(rèn)識(shí)問題、分析問題，正確處理好長期與短期、全局與局部的利益關(guān)系。二是充分認(rèn)識(shí)農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類工作是在金融企業(yè)改革的關(guān)鍵時(shí)期深化農(nóng)村信用社改革的重要措施，是按市場(chǎng)化、商業(yè)化取向。進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)村信用社改革，解決農(nóng)村信用社深層次的矛盾，必將經(jīng)歷一個(gè)長期、艱苦的過渡過程。在過渡期內(nèi)實(shí)行“雙軌”制，不會(huì)影響中央銀行的票據(jù)兌付工作和一些 ……（未完，全文共2521字，當(dāng)前只顯示1517字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏農(nóng)村信用社實(shí)施貸款五級(jí)分類工作的難點(diǎn)及建議） 上一篇：關(guān)于城市建設(shè)中的地表封閉問題與對(duì)策的建議 下一篇：國有企業(yè)經(jīng)營者收入分配制度改革的研究 |