| 標(biāo)題：信用社內(nèi)控制度的落實(shí) |
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近年來(lái)，農(nóng)村信用社案件不斷發(fā)生，作案手段多樣，金額越來(lái)越大，給信用社自身信譽(yù)帶來(lái)了嚴(yán)重的負(fù)面影響。究其原因，內(nèi)控制度落實(shí)不力是造成各類經(jīng)濟(jì)案件發(fā)生的重要因素。 內(nèi)控制度是金融業(yè)強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)管理的一種自律行為，是保證其資產(chǎn)的完整性、完成經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和防范各類風(fēng)險(xiǎn)，以及對(duì)各職能部門和員工所從事的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制、制度管理和相互制約的方法、措施和程序。當(dāng)前，農(nóng)村信用社一整套的內(nèi)控制度基本上覆蓋了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和各個(gè)層面。而有效落實(shí)內(nèi)控制度，對(duì)防范金融風(fēng)險(xiǎn)、保證農(nóng)村信用社安全穩(wěn)健運(yùn)行有著十分重要的意義。對(duì)此，我談幾點(diǎn)粗淡的看法，以期達(dá)到拋磚引 ……（快文網(wǎng)http://hoachina.com省略468字，正式會(huì)員可完整閱讀）…… 三、從完善農(nóng)村信用社內(nèi)控制度體系過(guò)程中更好地落實(shí)內(nèi)控制度。 農(nóng)村信用社內(nèi)控制度是一個(gè)不斷發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和糾正錯(cuò)誤的動(dòng)態(tài)過(guò)程，尤其是在當(dāng)前改革向縱深發(fā)展的新形勢(shì)下，認(rèn)真分析農(nóng)村信用社內(nèi)控建設(shè)面臨的新問(wèn)題和出現(xiàn)的新情況，建立和完善一套與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的內(nèi)控管理制度顯得尤為重要。要以當(dāng)前深化農(nóng)村信用社改革為契機(jī)，對(duì)現(xiàn)有各項(xiàng)規(guī)章制度進(jìn)行全面認(rèn)真清理，要按照《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》的基本要求，進(jìn)一步建立和完善內(nèi)部控制制度，建立健全一套科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)、規(guī)范的內(nèi)控制度體系。我認(rèn)為，在完善農(nóng)村信用社內(nèi)控自動(dòng)體系過(guò)程中應(yīng)堅(jiān)持三條原則：一是_牽制原則。_控制是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，當(dāng)前，要從_上著手，重新設(shè)計(jì)農(nóng)信社信貸經(jīng)營(yíng)與審批、監(jiān)客三分離的運(yùn)行機(jī)制，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與前臺(tái)服務(wù)、后臺(tái)支撐的協(xié)作機(jī)制等，以避免各職能部門之間出現(xiàn)不必要的磨擦和控制環(huán)節(jié)中的漏洞。二是程序牽制的原則。對(duì)業(yè)務(wù)流程的不同環(huán)節(jié)，應(yīng)由不同的人員完成，通過(guò)業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)使不相容的業(yè)務(wù)相分離，達(dá)到崗位牽制的目的。要堅(jiān)決杜絕任何個(gè)人獨(dú)攬業(yè)務(wù)的全過(guò)程，否則必然導(dǎo)致管理失控。三是責(zé)任牽制原則。內(nèi)部控制不僅要規(guī)定職能部門和個(gè)人處理業(yè)務(wù)的權(quán)限，還要明確規(guī)定其承擔(dān)的相應(yīng)責(zé)任等。 四、從嚴(yán)格查處案件的過(guò)程中更好地落實(shí)內(nèi)控制度。 一個(gè)經(jīng)濟(jì)案件，就是一個(gè)警示教育。尤其是發(fā)生在我們身邊的經(jīng)濟(jì)犯罪，能讓廣大員工思想上產(chǎn)生很大的震動(dòng)。我縣陶-si、永固兩個(gè)社的案件就是一個(gè)實(shí)例，其發(fā)生的根源主要是經(jīng)濟(jì)驅(qū)動(dòng)和不落實(shí)內(nèi)控制度，暗箱操作而導(dǎo)致。因此，有必要從 ……（未完，全文共2023字，當(dāng)前只顯示1218字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏信用社內(nèi)控制度的落實(shí)） 上一篇：某縣農(nóng)村信用社防范案件風(fēng)險(xiǎn)情況的調(diào)查 下一篇：省委巡視組檢查工作時(shí)的匯報(bào)（組織）（廉政） |