| 標(biāo)題：農(nóng)村商業(yè)銀行監(jiān)事會關(guān)于對本行內(nèi)控體系的架構(gòu)建立和執(zhí)行情況的評價報告 |
| **農(nóng)村商業(yè)銀行監(jiān)事會關(guān)于對本行內(nèi)控體系的架構(gòu)建立和執(zhí)行情況的評價報告 董事會、行長室： 根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》及公司法和省聯(lián)社的文件精神和相關(guān)規(guī)定內(nèi)部控制監(jiān)管要求，本行監(jiān)事會在對本行內(nèi)控體系建立及運行情況進行核查的基礎(chǔ)上，對本行內(nèi)控體系的構(gòu)架建立和執(zhí)行情況的評價如下： 一、重要聲明 按照商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責(zé)任。監(jiān)事會對董事局建立和實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶法律責(zé)任。 內(nèi)控體系的目標(biāo)：本行自成立起即重視內(nèi)部控制建設(shè)，有較完整的控制措施，本行遵照《公司法》、《商業(yè)銀行法》、《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》等法律法規(guī)以及監(jiān)管規(guī)定要求建立了股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層分權(quán)制衡的公司治理架構(gòu)，有明確的公司章程，股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層及其下設(shè)機構(gòu)的議事規(guī)則、決策程序和工作條例。本行的內(nèi)部控制的目標(biāo)是： （一）保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行。 （二）保證本行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)。 ……（快文網(wǎng)http://hoachina.com省略934字，正式會員可完整閱讀）…… 三、內(nèi)控體系的建設(shè)和制約情況 （一）機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配 按照內(nèi)部控制要求，本行各職能部門總體劃分為業(yè)務(wù)營銷部門、風(fēng)險控制部門、營運和支援部門三類，基本實現(xiàn)各項業(yè)務(wù)前臺營銷、中臺風(fēng)險控制、后臺支持保障的分離。本行的內(nèi)審、合規(guī)等管理部門各司其職，建立起相互分工協(xié)作，符合當(dāng)前經(jīng)營實際，有利于風(fēng)險控制和加強內(nèi)控管理的組織架構(gòu)。 （二）內(nèi)控體系和制度建設(shè) 根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管要求，結(jié)合本行實際，本行已基本建成了較為完善的內(nèi)部控制體系，該體系基本涵蓋全行各項業(yè)務(wù)和管理活動的內(nèi)部控制制度，主要分為十大類，包括公司治理類、授信業(yè)務(wù)類、國際業(yè)務(wù)類、資金業(yè)務(wù)類、財務(wù)會計結(jié)算類、人力資源類、科技信息類、內(nèi)審稽核考察類和行政后勤其他類。 （三）風(fēng)險識別與控制 本行正在實施全面風(fēng)險管理框架，在總行設(shè)立了風(fēng)險合規(guī)部負(fù)責(zé)對全轄的全面風(fēng)險管理職能。正逐步著手制定識別、計量、監(jiān)測和管理風(fēng)險的制度、程序和方法，對信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險、道德風(fēng)險等主要風(fēng)險進行了識別和管理，對市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險等識別正在建立相應(yīng)的程序和模型予以識別和計量。本行的高級管理層基本能夠及時識別和控制風(fēng)險，并通過定期匯報和不定期要情簡報等方式傳遞給相關(guān)決策層。 （四）內(nèi)部控制活動情況 本行根據(jù)風(fēng)險評估的結(jié)果，采取相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險控制在可承受范圍內(nèi)�？刂苹顒颖ＷC管理層關(guān)于經(jīng)營管理指令得以貫徹執(zhí)行，存在于所有分支機構(gòu)和職能部門。本行根據(jù)內(nèi)部控制目標(biāo)，將控制措施與風(fēng)險應(yīng)對策略相結(jié)合，對各種業(yè)務(wù)和事項實施有效控制。 （五）信息與溝通 本行實現(xiàn)經(jīng)營管理的信息化，建立了貫穿各級機構(gòu)、覆蓋各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域的數(shù)據(jù)庫和管理信息系統(tǒng)，做到及時、準(zhǔn)確提供經(jīng)營管理所需要的各種數(shù)據(jù)。本行建立了《**農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司信息披露制度》，對披露信息的內(nèi)容、相關(guān)負(fù)責(zé)部門和人員的職責(zé)和披露的具體程序進行規(guī)定。本行通過官方網(wǎng)站、網(wǎng)絡(luò)或傳統(tǒng)媒體等方式向社會發(fā)布信息，所有信息均由辦公室統(tǒng)一發(fā)出，確保信息口徑的一致性。 （六）人力資源政策 本行正在建立以市場為導(dǎo)向的人力資源管理機制，按照市場化原則，積極推行用人制度和分配制度改革，進一步完善員工激勵機制。按崗招聘、按崗錄用、按崗定酬、按崗考核，建立分層級的激勵機制和培訓(xùn)機制，努力為職員創(chuàng)造一個平等競爭及職業(yè)發(fā)展的環(huán)境。本行正在改革薪酬管理體系，以期建立一套更為公平、科學(xué)、合理的考核和薪酬激勵機制。 四、內(nèi)部控制尚需完善的方面 1. 內(nèi)部控制環(huán)境 （1）人力資源管理能力尚待提高，業(yè)績考核流程尚需完善。人力資源部對員工的績效考核、人才選拔與培訓(xùn)進行主動、全面的統(tǒng)籌管理流程和能力尚需提高。人力資源管理尚處于被動的勞動人事管理階段，距主動的協(xié)調(diào)行內(nèi)組織關(guān)系、控制規(guī)劃員工發(fā)展、提供管理高層咨詢等方面有較多需提升之處。目前各部門和分支機構(gòu)主要負(fù)責(zé)設(shè)計本部門和分支機構(gòu)員工考核辦法，并組織實施本部門和分支機構(gòu)績效考核工作，對績效考核結(jié)果的公平性、透明度產(chǎn)生潛在負(fù)面影響。 （2）針對企業(yè)文化建設(shè)缺乏相關(guān)制度的規(guī)定，缺乏對企業(yè)文化的評估，企業(yè)文化的發(fā)展成果與績效考核脫節(jié)。比如尚未建立企業(yè)文化評估制度，明確評估的內(nèi)容、程序和方法，尚未落實評估責(zé)任制。 2. 風(fēng)險控制 （1）尚未建立完善的風(fēng)險信息收集體系，風(fēng)險監(jiān)控及預(yù)警體系尚不完善。風(fēng)險合規(guī)部對風(fēng)險的管理以事后管理為主，第二道防線的事中管理相對薄弱。 （2）風(fēng)險分析中使用的分析工具較少，對風(fēng)險的計量尚處于起步階段，基于風(fēng)險量化要求的數(shù)據(jù)治理工作尚處于起步階段。 3. 監(jiān)督 （1）內(nèi)部控制監(jiān)督管理工作的組織結(jié)構(gòu)尚不完善，內(nèi)控監(jiān)督職能較分散，尚未形成系統(tǒng)的內(nèi)部控制監(jiān)督。 （2）缺乏對內(nèi)部控制的評價，尚未建立內(nèi)部控制評價辦法、內(nèi)控缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)等制度。 五、整改建議 1. 內(nèi)部控制環(huán)境 （1）進一步理順人力資源管理管理結(jié)構(gòu)。在績效考核、人才選拔和培訓(xùn)相關(guān)制度的設(shè)計和組織執(zhí)行中，充分發(fā)揮人力資源管理的牽頭和能動作用，提高人力資源部對全行的人力資源管理水平。根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃，制訂具有前瞻性的人力資源規(guī)劃和績效考核制度，為區(qū)域化、集中化的經(jīng)營模式準(zhǔn)備充足的人力資源儲備。 （2）盡快制定《企業(yè)文化管理辦法》，對企業(yè)文化的機構(gòu)設(shè)置、理念 ……（未完，全文共4370字，當(dāng)前只顯示2428字，請閱讀下面提示信息。收藏農(nóng)村商業(yè)銀行監(jiān)事會關(guān)于對本行內(nèi)控體系的架構(gòu)建立和執(zhí)行情況的評價報告） 上一篇：稅務(wù)局個人述責(zé)述廉報告 下一篇：加快推進生態(tài)文明建設(shè)工作總結(jié) 相關(guān)欄目：衛(wèi)生 三農(nóng) 新農(nóng)村 商場 商業(yè) 銀行 執(zhí)法 工作總結(jié) 工作匯報 |